常用的財務(wù)函數(shù)的用途、語法、參數(shù)、實例介紹（中）

21.INTRATE

用途：返回一次性付息證券的利率。

語法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Investment為有價證券的投資額，Redemption為有價證券到期時的清償價值，Basis日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù) /360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

22.IPMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內(nèi)的利息償還額。

語法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計算其利息數(shù)額的期數(shù)(1到nper之間)，Nper為總投資期，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來值(最后一次付款后的現(xiàn)金余額。如果省略fv，則假設(shè)其值為零)，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。

23.IRR

用途：返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率。

語法：IRR(values，guess)

參數(shù)：values為數(shù)組或單元格的引用，包含用來計算返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字。Guess 為對函數(shù)IRR計算結(jié)果的估計值。

24.ISPMT

用途：計算特定投資期內(nèi)要支付的利息。

語法：ISPMT(rate，per，nper，pv)

參數(shù)：Rate為投資的利率，Per為要計算利息的期數(shù)(在1到nper之間)，Nper為投資的總支付期數(shù)，Pv為投資的當前值(對于貸款來說pv為貸款數(shù)額)。

25.MDURATION

用途：返回假設(shè)面值$100的有價證券的Macauley修正期限。

語法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Coupon為有價證券的年息票利率，Yld 為有價證券的年收益率，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

26.MIRR

用途：返回某一期限內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率。

語法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)

參數(shù)：values為一個數(shù)組或?qū)Π瑪?shù)字的單元格的引用(代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個正值和一個負值，才能計算修正后的內(nèi)部收益率)，F(xiàn)inance_rate為現(xiàn)金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate為將現(xiàn)金流再投資的收益率。

27.NOMINAL

用途：基于給定的實際利率和年復(fù)利期數(shù)，返回名義年利率。

語法：NOMINAL(effect_rate，npery)

參數(shù)：Effect_rate為實際利率，Npery為每年的復(fù)利期數(shù)。

28.NPER

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資(或貸款)的總期數(shù)。

語法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來值(即最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type可以指定各期的付款時間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。

29.NPV

用途：通過使用貼現(xiàn)率以及一系列未來支出(負值)和收入(正值)，返回一項投資的凈現(xiàn)值。

語法：NPV(rate，value1，value2，...)

參數(shù)：Rate為某一期間的貼現(xiàn)率，value1，value2，...為1到29個參數(shù)，代表支出及收入。

30.ODDFPRICE

用途：返回首期付息日不固定的面值$100的有價證券的價格。

語法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Issue為有價證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價證券的首期付息日，Rate為有價證券的利率，Yld為有價證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

31.ODDFYIELD

用途：返回首期付息日不固定的有價證券(長期或短期)的收益率。

語法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Issue為有價證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價證券的首期付息日，Rate為有價證券的利率，Pr為有價證券的價格，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

32.ODDLPRICE

用途：返回末期付息日不固定的面值$100的有價證券(長期或短期)的價格。

語法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement為有價證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Last_interest為有價證券的末期付息日，Rate為有價證券的利率，Yld為有價證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

33.ODDLYIELD

用途：返回末期付息日不固定的有價證券(長期或短期)的收益率。

語法：ODDLYIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Last_interest為有價證券的末期付息日，Rate為有價證券的利率，Pr為有價證券的價格，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù) (如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計數(shù)基準類型(0 或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

34.PMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。

語法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate貸款利率，Nper該項貸款的付款總數(shù)，Pv為現(xiàn)值(也稱為本金)，F(xiàn)v為未來值(或最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

35.PPMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額。

語法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計算其本金數(shù)額的期數(shù)(介于1到nper之間)，Nper為總投資期(該項投資的付款期總數(shù))，Pv為現(xiàn)值(也稱為本金)，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

36.PRICE

用途：返回定期付息的面值$100的有價證券的價格。

語法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Rate為有價證券的年息票利率，Yld為有價證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1; 按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

37.PRICEDISC

用途：返回折價發(fā)行的面值$100的有價證券的價格。

語法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Discount為有價證券的貼現(xiàn)率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

38.PRICEMAT

用途：返回到期付息的面值$100的有價證券的價格。

語法：PRICEMAT(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)

參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Issue為有價證券的發(fā)行日(以時間序列號表示)，Rate為有價證券在發(fā)行日的利率，Yld為有價證券的年收益率，Basis為日計數(shù)基準類型(0或省略為30/360，1為實際天數(shù)/實際天數(shù)，2為實際天數(shù)/360，3為實際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

39.PV

用途：返回投資的現(xiàn)值(即一系列未來付款的當前值的累積和)，如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。

語法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資(或貸款)期數(shù)，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

40.RATE

用途：返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過迭代法計算得出，并且可能無解或有多個解。

語法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)

參數(shù)：Nper為總投資期(即該項投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期付款額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。