Excel中常用的財(cái)務(wù)函數(shù)

1.ACCRINT

用途：返回定期付息有價(jià)證券的應(yīng)計(jì)利息。

語(yǔ)法：ACCRINT(issue，first_interest， settlement，rate，par，frequency， basis)

參數(shù)：Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_interest是證券的起息日，Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Par為有價(jià)證券的票面價(jià)值(如果省略par，函數(shù) ACCRINT將par看作$1000)，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。

2.ACCRINTM

用途：返回到期一次性付息有價(jià)證券的應(yīng)計(jì)利息。

語(yǔ)法：ACCRINTM(issue，maturity，rate， par，basis)

參數(shù)：Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Par為有價(jià)證券的票面價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0 或省略時(shí)為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

3.AMORDEGRC

用途：返回每個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊值。

語(yǔ)法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)

參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Date_purchased為購(gòu)入資產(chǎn)的日期，F(xiàn)irst_period為第一個(gè)期間結(jié)束時(shí)的日期，Salvage為資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束時(shí)的殘值，Period是期間，Rate為折舊率，Basis是所使用的年基準(zhǔn)(0 或省略時(shí)為360 天，1為實(shí)際天數(shù)，3為一年365天，4為一年 360天)。

4.AMORLINC

用途：返回每個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊值，該函數(shù)為法國(guó)會(huì)計(jì)系統(tǒng)提供。如果某項(xiàng)資產(chǎn)是在會(huì)計(jì)期間內(nèi)購(gòu)入的，則按線(xiàn)性折舊法計(jì)算。

語(yǔ)法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)

參數(shù)：Date_purchased為購(gòu)入資產(chǎn)的日期，F(xiàn)irst_period為第一個(gè)期間結(jié)束時(shí)的日期，Salvage為資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束時(shí)的殘值，Period為期間，Rate為折舊率，Basis為所使用的年基準(zhǔn)(0 或省略時(shí)為360 天，1為實(shí)際天數(shù)，3為一年365天，4為一年 360天)。

5.COUPDAYBS

用途：返回當(dāng)前付息期內(nèi)截止到成交日的天數(shù)。

語(yǔ)法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為有價(jià)證券的到期日，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

6.COUPDAYS

用途：返回成交日所在的付息期的天數(shù)。

語(yǔ)法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即發(fā)行日之后證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為有價(jià)證券的到期日(即有價(jià)證券有效期截止時(shí)的日期)，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

7.COUPDAYSNC

用途：返回從成交日到下一付息日之間的天數(shù)。

語(yǔ)法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為 30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

8.COUPNUM

用途：返回成交日和到期日之間的利息應(yīng)付次數(shù)，向上取整到最近的整數(shù)。

語(yǔ)法：COUPNUM(settlement，maturity，frequency，basis)

參數(shù)：同上

9.COUPPCD

用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。

語(yǔ)法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis)

參數(shù)：同上

10.CUMIPMT

用途：返回一筆貸款在給定的start-period到end-period期間累計(jì)償還的利息數(shù)額。

語(yǔ)法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)

參數(shù)：Rate為利率，Nper為總付款期數(shù)，Pv為現(xiàn)值，Start_period為計(jì)算中的首期(付款期數(shù)從1開(kāi)始計(jì)數(shù))，End_period為計(jì)算中的末期，Type為付款時(shí)間類(lèi)型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。

11.CUMPRINC

用途：返回一筆貸款在給定的start-period到end-period期間累計(jì)償還的本金數(shù)額。

語(yǔ)法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)

參數(shù)：Rate為利率，Nper為總付款期數(shù)，Pv為現(xiàn)值，Start_period為計(jì)算中的首期(付款期數(shù)從1開(kāi)始計(jì)數(shù))，End_period為計(jì)算中的末期，Type為付款時(shí)間類(lèi)型(0(零)為期末付款，1為期初付款)。

12.DB

用途：使用固定余額遞減法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。

語(yǔ)法：DB(cost，salvage，life，period，month)

參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Period為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與life相同的單位，Month為第一年的月份數(shù)(省略時(shí)假設(shè)為12)。

13.DDB

用途：使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。

語(yǔ)法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)

參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值(也稱(chēng)為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時(shí)也稱(chēng)作資產(chǎn)的使用壽命)，Period為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與life相同的單位，F(xiàn)actor為余額遞減速率(如果factor省略，則假設(shè)為2)。

14.DISC

用途：返回有價(jià)證券的貼現(xiàn)率。

語(yǔ)法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日(即在發(fā)行日之后，證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期)，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Pr為面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為 30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

15.DOLLARDE

用途：將按分?jǐn)?shù)表示的價(jià)格轉(zhuǎn)換為按小數(shù)表示的價(jià)格，如證券價(jià)格，轉(zhuǎn)換為小數(shù)表示的數(shù)字。

語(yǔ)法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)

參數(shù)：Fractional_dollar以分?jǐn)?shù)表示的數(shù)字，F(xiàn)raction分?jǐn)?shù)中的分母(整數(shù))。

16.DOLLARFR

用途：將按小數(shù)表示的價(jià)格轉(zhuǎn)換為按分?jǐn)?shù)表示的價(jià)格。

語(yǔ)法：DOLLARFR(decimal_dollar，fraction)

參數(shù)：Decimal_dollar為小數(shù)，F(xiàn)raction分?jǐn)?shù)中的分母(整數(shù))。

17.DURATION

用途：返回假設(shè)面值$100的定期付息有價(jià)證券的修正期限。期限定義為一系列現(xiàn)金流現(xiàn)值的加權(quán)平均值，用于計(jì)量債券價(jià)格對(duì)于收益率變化的敏感程度。

語(yǔ)法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Coupon為有價(jià)證券的年息票利率，Yld 為有價(jià)證券的年收益率，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

18.EFFECT

用途：利用給定的名義年利率和一年中的復(fù)利期次，計(jì)算實(shí)際年利率。

語(yǔ)法：EFFECT(nominal_rate，npery)

參數(shù)：Nominal_rate為名義利率，Npery為每年的復(fù)利期數(shù)。

19.FV

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值。

語(yǔ)法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資期(即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值(即從該項(xiàng)投資開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入帳的款項(xiàng)，或一系列未來(lái)付款的當(dāng)前值的累積和，也稱(chēng)為本金)，Type為數(shù)字0或1(0為期末，1為期初)。

20.FVSCHEDULE

用途：基于一系列復(fù)利返回本金的未來(lái)值，用于計(jì)算某項(xiàng)投資在變動(dòng)或可調(diào)利率下的未來(lái)值。

語(yǔ)法：FVSCHEDULE(principal，schedule)

參數(shù)：Principal為現(xiàn)值，Schedule為利率數(shù)組。